Skatt för egenföretagare 2026: Så mycket behåller du i plånboken

Det korta svaret på frågan "hur mycket skatt betalar jag?" är att många egenföretagare i Sverige betalar mellan 45 och 55 procent av vinsten i skatt och avgifter när inkomstskatt och sociala avgifter räknas ihop. Den exakta nivån beror på företagsform och hur mycket du tjänar.

I den här guiden går vi igenom hur beskattningen fungerar för enskild firma och aktiebolag, vilka brytpunkter som gäller och vad du kan göra för att planera skatten smartare.

Skatteregler och brytpunkter ändras regelbundet. Uppgifterna i artikeln bygger på regler och nivåer för mars 2026 och är förenklade för att ge en översikt.

1. Enskild firma: Du och företaget är ett

I en enskild firma beskattas du för företagets överskott som om det vore din lön. Det är enkelt att komma igång, men skattetrycket kan kännas högt eftersom du betalar allt själv.

• Egenavgifter: Istället för att en arbetsgivare betalar avgifter för dig, betalar du egenavgifter på 28,97 %. Dessa täcker din pension och sjukförsäkring. Egenavgifter uppgår till cirka 28,97 %, men i deklarationen görs normalt ett schablonavdrag på 25 %. 
• Inkomstskatt: Efter att egenavgifterna är dragna betalar du kommunal skatt (snitt ca 32,38 % under 2026).
• Statlig skatt: Tjänar du riktigt bra? Om din inkomst går över skiktgränsen på 643 000 kr (2025) tillkommer 20 % statlig skatt på den övre delen.

Tumregel: Räkna med att ungefär hälften (ca 45–55 %) av det du fakturerar (efter moms och omkostnader) går bort i skatt och avgifter.

2. Aktiebolag: Mer kontroll och flexibilitet

Ett aktiebolag (AB) är en egen juridisk person. Här har du fler verktyg för att styra hur mycket skatt du betalar privat.

• Bolagsskatt: Företaget betalar först 20,6 % skatt på vinsten som blir kvar i bolaget.
• Lön: Du tar ut lön precis som en anställd. Bolaget betalar arbetsgivaravgifter (31,42 %) och du betalar din vanliga inkomstskatt.
• Utdelning: Den stora fördelen! Som ägare kan du ta ut en del av vinsten som utdelning till endast 20 % skatt (upp till ett visst gränsbelopp). Det är oftast det billigaste sättet att få ut pengar ur företaget.

3. Viktiga nyheter och siffror för 2026

Sverige har infört några specifika ändringar som påverkar din ekonomi under 2026:

Rabatt för unga anställda

Ska du anställa? I vissa perioder har Sverige haft nedsatta arbetsgivaravgifter för unga anställda. 

Brytpunkten för statlig skatt

För 2026 ligger den viktiga "brytpunkten" på ca 660 400 kr i årsinkomst. Under denna nivå slipper du den extra statliga skatten på 20 %.

4. Tre tips för att sänka din skatt lagligt

1. Periodiseringsfond: Du kan "låna ut" pengar till dig själv genom att sätta av en del av vinsten i en fond. Det sänker årets skatt och är perfekt för att jämna ut resultatet mellan bra och dåliga år.

2. Kolla dina avdrag: Allt som krävs för att driva företaget är avdragsgillt. Dator, mobilabonnemang, facklitteratur och vissa resor. Varje sparad krona i kostnad är en krona mindre att skatta för.

3. Planera lönen: Ta inte ut mer lön än nödvändigt om du hamnar över brytpunkten för statlig skatt. Låt pengarna ligga kvar i bolaget eller ta ut dem som utdelning istället.

Enskild firma eller aktiebolag – vad ska du välja? 

• Välj Enskild firma om du har en mindre verksamhet med låga risker och vill ha minimal administration.
• Välj Aktiebolag om du siktar på att växa, vill begränsa ditt personliga ansvar eller vill optimera skatten genom utdelning.
• 
  

Vill du växa som entreprenör och stärka ditt företag digitalt?

Enterprise Magazine har tidigare skrivit om hur små företag arbetar med content strategi och digital synlighet. För dig som vill fördjupa dig i hur SEO, marknadsföring och innehåll används i praktiken har vi samlat artiklar som tar nästa steg i resonemanget:

👉 Varför alla B2B-företag behöver en contentstrategi
 

👉 Tips för att växa på sociala medier

Och om du vill stärka ditt företags synlighet digital:

👉 Se alla guider inom digital marknadsföring

👉 Har du en intressant företagsresa eller entreprenörsidé att dela? Kontakta oss.